If you’re self-employed, you’re responsible for reporting your own income—unlike employees who receive a T4. The good news is, self-employed individuals can claim a wide range of business-related expenses to […]

Whether you choose to incorporate a business or remain self-employed, business-related expenses can be deducted from your pre-tax income, reducing your taxable income. However, each option has its pros and […]

在加拿大，CPP（加拿大养老金计划）是打工人和自雇族每年都绕不开的“固定扣款”。 先说 CPP。打工的朋友（T4雇员）每年都要从收入里扣一笔 CPP 供款，雇主会贴你一半，自己只用出一半。2024年的比例是：年收入超过 $3,500 的部分，要扣 5.95%。比如你一年赚 $71,300，光是这部分就得供款 $4,330 左右（雇主帮你出一半，自己只出 $2,165）。 但2024年开始，政府又加了一层“第二阶 CPP”：如果你收入超过 $71,300，还得再对多出来的这部分供款。打工人和雇主各出 4%，自雇就得自己扛 8%。2025年这个“第二层”的上限涨到了 $81,200。 假设你2025年赚 $100,000，我们来算一下： 如果你是打工人： 如果你是自雇： 可以看到，自雇人士的供款是打工人的两倍左右——因为没人帮你分担。 那供了这么多年 CPP，退休以后能拿多少钱？主要看三件事： 比如2024年，从65岁开始领、而且你一直都是“满额供款”的话，每月最多能拿 $1,364.60。听起来不错对吧？但这笔钱够不够过日子，就真得看个人情况了：

对于投资加拿大房地产市场的朋友来说，税务是一个绕不开的重要环节。以下是几个关键点: 1. 税务居民 (Tax Residents) 资本利得税 (Capital Gains Tax) 出售房产时，**增值部分的50%**需要计入当年的应纳税收入，再按照你的个人边际税率计算需要缴纳的税款。 增值部分就是房产的卖价减去买价，再减去与交易相关的费用（比如律师费、经纪费）。 主要自住房免税 (Principal Residence Exemption) 如果房产是你的主要自住房，可以免除资本利得税。 每个家庭每年只能申报一套房子作为主要自住房。例如：2024年你家有两套房，将来卖房时，只有一套可以申报为2024年的主要自住房享受免税政策。 2. 非税务居民 (Non-Tax Residents) 预缴税 (Withholding Tax) 非税务居民卖房时，房产售价的**25%**需要作为预缴税。 注意：这是买家的责任去代扣并上交这笔税款，但最终还是卖家承担。所以，如果你是买家，遇到非税居民的房产交易时，要特别注意这一点，确保和卖家及律师沟通清楚。 3. GST/HST (消费税) 非全新的住宅房产的买卖通常不需要缴纳GST/HST（消费税）。 […]

EI Maternity and Parental Benefits: How They Are Taxed in Canada Having a baby is exciting, but the tax side of Employment Insurance (EI) maternity and parental benefits catches many […]

EI 产假和育儿假福利：在加拿大如何纳税 迎接新生命是件开心事，但就业保险 (EI) 产假和育儿假福利的税务问题让很多新手父母措手不及。EI 福利是完全应税收入，如果不提前规划，报税时可能不仅拿不到退税，反而要补缴税款。 新手父母的 EI 福利类型 产假福利 (Maternity Benefits) 对象：仅限生母 期限：最长 15 周 金额：平均可保周薪的 55%，最高每周 $729（2026 年） 等待期：1 周无薪等待期（2025 年 3 月 30 日至 2026 年 4 […]

Student Loan Interest Tax Credit: How to Claim It in Canada If you are repaying a student loan in Canada, the interest you pay may qualify for a federal and […]

学生贷款利息税务抵免：加拿大如何申报 如果你正在偿还加拿大的学生贷款，支付的利息可能符合联邦和省级税务抵免条件。这是应届毕业生最容易忽视的抵免之一。在整个贷款期间，它可以为你节省数百甚至数千元的税款。 哪些贷款符合条件？ 只有根据以下计划获得的贷款所支付的利息才符合条件： 加拿大学生贷款法 (Canada Student Loans Act) 加拿大学生经济援助法 (Canada Student Financial Assistance Act) 学徒贷款法 (Apprentice Loans Act) 各省或地区的类似学生贷款法规 以下贷款的利息不符合条件： 用于支付学费的个人贷款或信用额度 银行或私人贷方提供的学生贷款 已与不合格债务合并的贷款（例如滚入房贷或信用额度） 能省多少？ 学生贷款利息税务抵免是不可退还的税务抵免，按联邦最低税率 (15%) 和所在省的最低税率计算。它减少应缴税额，但不能单独产生退税。 示例：如果你当年支付了 $2,000 […]

联邦税率 高税率：加拿大一般企业为15% 低税率：符合CCPC（加拿大控制私人公司）身份，且年度应税收入不超过50万加币 各省税率 如图

RRIF 提款策略：退休后如何最大限度减少税负 你花了几十年时间积累 RRSP。现在转换为注册退休收入基金 (RRIF) 后，你的提款方式将决定你缴多少税、能否保住老年保障金 (OAS)，以及遗产能留下多少。聪明的 RRIF 提款策略可以在退休期间节省数万元的税款。 什么是 RRIF？ RRIF 是 RRSP 的提款工具。根据法律规定，你必须在满 71 岁当年的 12 月 31 日前将 RRSP 转换为 RRIF（或购买年金）。转换后每年必须提取最低金额，没有提款上限，但最低提款比例会随年龄递增。 2026 年 RRIF 最低提款比例 最低提款额按每年 1 […]