For many entrepreneurs planning to start a business in Canada, the first question is often: Should I choose federal incorporation or provincial incorporation? Here’s a concise comparison of the two: […]

对于许多计划在加拿大开设公司的生意人来说，首个疑问往往是：到底选择联邦公司还是省公司？以下是两种公司形式的简要对比： 经营范围 联邦公司：可在所有省份和地区经营（部分省份可能要求额外申报或注册） 省公司：仅限注册省份经营，如需跨省营业，每个省需额外注册 公司名称保护 联邦公司：公司名称在全加拿大范围内受保护，其他公司不得使用 省公司：公司名称仅在注册省份受保护，其他省份可注册同名公司 注册程序 联邦公司：在 Corporations Canada 注册，需要年度申报和更新。 省公司：在所在省注册，流程和要求因省而异，经营范围仅限本省时，年度申报相对简单 注册费用 联邦公司：注册费用约 $200-$250，部分省份可能需额外申报费用。 省公司：费用因省而异，有些省份可能比联邦注册费用高，例如 安大略省约 $300 建议 选择联邦公司，如果： 计划在全加拿大经营 希望公司名称在全国范围内受保护 选择省公司，如果： 仅在注册省份经营 希望注册费用和流程更简单 如需更多帮助，欢迎进一步咨询！

When starting a company in Canada, here is an overview of the key taxes and related regulations you may need to understand and file: 1. Federal Corporate Income Tax 2. […]

在加拿大首次开设公司时，您可能需要了解并申报以下主要税种和相关规定： 1. 联邦公司所得税 2. 省和地区公司所得税 每个省或地区的公司所得税率不同。公司在经营所在地需要按照相应的省/地区税率缴税。具体税率请参考各省税务规定。 3. 商品与服务销售税（GST/HST） 注册要求： 年应税收入超过 3万加元 的公司或自雇人士必须注册 GST/HST 账号，按要求对应税商品或服务征收 GST/HST。 净税额计算： 净税额 = 征收的 GST/HST – 进项税抵扣（ITCs） 4. 省级销售税（PST） 在未参与 HST 的省份（如卑诗省、萨斯喀彻温省等），可能需要单独申报和缴纳省级销售税（PST）。PST 税率因省而异，具体请参考所在省的规定。 5. 薪资税扣缴 […]

在物价飞涨的加拿大，大家努力做副业的同时因为累进税率做的越多交税越多，很多小伙伴开始考虑开一家自己的公司。一方面是把个人和公司的相关责任可以隔开，一方面就是在税务上对比个税可有一定的规划空间。这篇文章简单介绍一下在加拿大开公司在税务上会有哪些优惠，以及我们常说的“税务规划”到底指的是什么。因为FinGems目前只了解小微公司（年营收低于50万加币），所以本篇文章只涉及小微公司的相关税务。 开公司报税是哪张表？ T2是加拿大公司的报税表，T1是加拿大个人的报税表。 一人公司报税需要什么？ Balance sheet 和 Income statement，不管是请会计来做平时的记账还是自己记账，年底需要报公司税的时候都需要这两张表格。比如说最常见的记账软件Quickbooks里就可以导出这两张表。一般有这两张表，报税人员就可以依据来进行公司税的报税了。 开公司真能省税吗？ 提起开公司，会有一个常见的误解认为可以省税甚至不缴税。其实开公司在税务上的主要意义是：先花钱再缴税（较多费用项可以抵扣），而个税往往是先缴税才能花钱（很少有个人可以抵扣的费用项）。公司可以抵扣的一些比如差旅费，娱乐宴请费这一类的可以有效降低公司应税额，从而减少公司个税。当然对于小微公司来说，公司的利润不管是作为工资或是分红发给团队（包括老板自己），都有了一定的选择空间。公司税+个税，通常对于50万加币的年营收下的小微公司因为适用优惠的税率，即时是公司税加上个税，通常来说也会比完全自雇的个税要低一些。 以一人公司为例： 发工资给自己：可以作为公司费用抵扣降低公司个税，但同时需要缴纳既是雇主和又是雇员的CPP contribution，且计入个税收入部分（可能推高个税边际税率），但同时也会多一些RRSP的空间。 发分红给自己：不可以作为公司费用抵扣无法降低公司个税，但因为分红约15%的税率不会累进所以可以有效降低个税，不会增加RRSP的空间。 所以开小公司到底是发工资还是发分红，还是根据自己公司以及自己的财务规划来决定。 对于加拿大小微公司税务有更多问题的，欢迎大家在FinGems官网预约免费咨询或者邮件[email protected] 咨询。

在加拿大，很多人选择做些自己的小生意开设公司。那么公司的税和个人的税有哪些不同呢？打工人日常苦逼生活中，梦想总是要有的嘛 联邦基础的税率是38%，企业在加拿大境内所得收入可享受10%的联邦税收减免（federal tax abatement），减免后也就是28%。满足条件的还可以再享受一个一般税收减免（general tax reduction）13%，最终净税率也就是15%左右。 对于小企业（CCPCs）可能适用小企业减免，最终净税率在9%左右。 对比个税的税率，公司税率非常低。但有一点需要注意，公司税之后如果是给自己发工资或是发分红，这些收入要算在个人收入中计税。也就是说假如是“一人公司”的小企业，公司税后如果把公司收入拿出来给自己发工资或是发分红，也是要计算个税的，只不过同时也可以在公司收入中作为费用抵扣从而减少公司税。 开公司有什么优势呢？ 综上，开公司的优势除了法律实体是公司外，就是在税务上可以有一定的规划空间。比如是给自己发工资还是发分红，因为工资和分红的计税是不一样的。

加拿大生活不易，很多人都会做一些副业小生意，那么到底是选择自雇形式还是开设公司（本篇只讨论加拿大本地小公司CCPC）呢？这两种形式从税务角度来有什么区别呢？ CPP和EI 缴款 自雇可以理解为既雇主同时也是员工，CPP（退休金）缴款需要缴纳双方的份额。以即将到来的2024年为例，年收入的5.95%，最多3,867.50加币，缴纳雇主和雇员双方即是7,735.00加币。因为是自雇收入所以也有RRSP的年度contribution room，可把一定金额收入放进RRSP账户下进行投资，这部分收入暂不计算个税等将来取出时再计算个税，RRSP有一个延税的作用。被雇佣是强制要求缴纳EI的，自雇不强制要求缴纳EI（失业金） 开设公司可以选择给自己发工资或是分红，分红不需要缴纳CPP和EI，发工资依然需要按照规定缴纳CPP和EI（CPP和EI需要缴雇主以及雇员的份额） 申报费用减税 自雇或是开公司都可以申报费用和资产折旧 总结

在加拿大很多人会经营自己的副业生意，或者是自雇销售一些实物或服务。对于注册了GST/HST的business来说，每年报税后会有一个GST/HST owning也就是要交给政府的销售税。这篇文章简单介绍一下要交给政府的销售税的数值是怎么计算的： 交给CRA的GST/HST = 从客户那里收来的GST/HST-费用里的GST/HST 例子：AB省GST是5%，假如你的副业是提供咨询服务，不含税的销售额是加币1,000，提供这项咨询服务买的软件是不含税价100加币。 需要交给CRA的GST/HST=10005%-1005%=45 搜索关键词“GST/HST quick method remittance rates”，根据不同省份地区会给一个更方便一定程度上也更优惠的rates。 Quick Method对于Expenses不是很多的小生意来说比较合算，因为没有太多Expenses所以在常规计算方法下可抵扣的GST/HST项不是很多（即需要交给CRA更多的营收中的GST/HST）