加拿大的注册退休储蓄计划（Registered Retirement Savings Plan, RRSP）是一个帮助大家为退休存钱的好工具，同时还能少交税。合理地往RRSP里存钱，不仅能为养老攒下财富，还能立刻少交一些所得税。那么，怎样存RRSP才能最大程度地省税呢？
1. 明白RRSP省税的两大好处
- 存款能抵税 (Tax Deduction): 存进RRSP账户的钱（符合规定的部分），可以直接从当年的总收入里减掉。这样一来，需要交税的收入就变少了，当年要交的所得税自然也就减少了。简单说，就是存钱进去，能让你少交点税。
- 投资收益暂时不交税 (Tax-Deferred Growth): 放在RRSP里的钱，无论是投资产生的利息、分红还是买卖赚的钱，在取出来之前都不用交税。这样，本金和收益能一起“利滚利”地增长，速度更快。等到退休后把钱取出来时才需要报税（那时候通常收入会比工作时低，税率也可能更低）。
2. 关键要知道：能存多少 & 啥时候存
- 搞清楚能存多少钱 (Contribution Room):
- 每年能往RRSP存多少钱，主要看上一年工作赚了多少钱（Earned Income，比如工资、自雇收入等）。一般来说，额度是上一年工作收入的18%，但不能超过政府规定的一个最高数额（比如，2024年能存的上限是$31,560，这是根据2023年的收入算的；2023年的上限是$30,780，根据2022年收入算）。
- 如果公司有提供养老金计划（Pension Plan），这个RRSP的存款额度通常会被一个叫做“养老金调整额”（Pension Adjustment, PA）的数额减少。
- 想知道自己具体能存多少，最准确的方法是查看加拿大税务局（CRA）寄来的最新“税务评估通知”（Notice of Assessment, NOA），也就是报完税后收到的那份回执单。上面会清楚列出当年的额度加上以前没用完累积下来的总额度。
- 特别提醒： 存钱别超过额度太多。超过终生豁免的$2,000之后的部分，每个月会有1%的罚款，很不划算。
- 记住存款截止时间:
- 想用RRSP存款抵扣某一年的税（比如2024年），最晚要在当年12月31日前把钱存进去。
- 不过，税法有个特别规定：在下一年的头60天内（也就是每年1月1日到3月1日或2月29日）存进RRSP的钱，依然可以选择用来抵扣上一年的税。举个例子，在2025年1月1日到3月1日之间存的钱，可以选择用来抵扣2024年的税。这是年底和年初规划税务的好时机。
3. 最大化省税的几个方法
- 看收入高低决定存多少 (利用税率等级 Tax Bracket)：
- RRSP抵税省钱的效果，在收入高、税率等级高的时候最明显。因为存款首先是帮你减掉那部分税率最高的收入。
- 收入高的年份多存点： 如果当前收入高，处于较高的税率等级，尽量多存RRSP能拿到最多的退税。
- 收入低的年份可以等等看： 如果当前收入不高，税率等级也低，那么存RRSP马上能省的税就不多。这时可以考虑：
- 把存款额度留到以后收入高的年份再用（RRSP额度可以一直留着）。
- 或者优先考虑往免税储蓄账户（TFSA）里存钱。TFSA存钱本身不能抵税，但里面的投资收益和以后取钱都完全不用交税，更适合收入暂时不高或者预计未来收入会增加很多的情况。
- 目标： 理想的策略是，通过存RRSP，把需要按高税率交税的那部分收入“降下来”，落到低一点的税率等级里去。
- 早点开始，定期存钱：
- 虽然可以在截止日期前一次性存一大笔，但如果能早点开始，并且有规律地（比如每月）存钱，能让资金更早地在RRSP账户里享受“钱生钱”并且暂时不交税的好处。时间越长，复利效果越好。
- 巧用“配偶RRSP” (Spousal RRSP)：
- 如果夫妻俩收入差别比较大，收入高的一方可以考虑用自己的存款额度，给收入低的一方开一个RRSP账户并往里存钱。
- 这样做的好处是，等将来退休俩人都开始从RRSP取钱时，从这个配偶RRSP账户取的钱算作是低收入一方的收入来报税。这样可以平衡两个人的收入，可能让家庭整体适用于较低的税率，达到“分摊收入报税”（Income Splitting）的效果，全家总共交的税就少了。
总结和提醒
- 知道自己能存多少： 经常看看税局的NOA通知单，搞清楚可用额度。
- 想想自己的收入水平： 结合现在和将来的收入情况，判断什么时候存RRSP最划算。
- 看看家庭情况： 如果结婚了，考虑是否适合用配偶RRSP。
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