加拿大CPP怎么扣？自雇和打工人你我他都逃不掉的供款账本

在加拿大，CPP（加拿大养老金计划）是打工人和自雇族每年都绕不开的“固定扣款”。

先说 CPP。打工的朋友（T4雇员）每年都要从收入里扣一笔 CPP 供款，雇主会贴你一半，自己只用出一半。2024年的比例是：年收入超过 $3,500 的部分，要扣 5.95%。比如你一年赚 $71,300，光是这部分就得供款 $4,330 左右（雇主帮你出一半，自己只出 $2,165）。

但2024年开始，政府又加了一层“第二阶 CPP”：如果你收入超过 $71,300，还得再对多出来的这部分供款。打工人和雇主各出 4%，自雇就得自己扛 8%。2025年这个“第二层”的上限涨到了 $81,200。

假设你2025年赚 $100,000，我们来算一下：

如果你是打工人：

• 第一道：($71,300 – $3,500) × 5.95%
• 第二道：($81,200 – $71,300) × 4% 总共：约 $4,430.10

如果你是自雇：

• 第一道：($71,300 – $3,500) × 11.9%
• 第二道：($81,200 – $71,300) × 8% 总共：约 $8,860.20

可以看到，自雇人士的供款是打工人的两倍左右——因为没人帮你分担。

那供了这么多年 CPP，退休以后能拿多少钱？主要看三件事：

1. 你供了多少；
2. 供了多少年；
3. 从几岁开始领。

比如2024年，从65岁开始领、而且你一直都是“满额供款”的话，每月最多能拿 $1,364.60。听起来不错对吧？但这笔钱够不够过日子，就真得看个人情况了：

• 如果房子早就买好了、贷款还清，那压力小很多；
• 如果还要每月付房租、还房贷，那可能就有点吃紧；
• 要是还有其他花销，比如旅游、看牙、看病、请保姆……那就更得搭配点其他收入来源，比如 TFSA、RRSP、租金、投资收入等等。

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